Кейс: разработка и внедрение системы финансово-экономического управления в сегментах «Сбыт», «Прочие» группы компаний «Интер РАО»
Цели проекта
Создание на базе российского программного обеспечения (за основу была выбрана «1С:Управление холдингом») корпоративного финансового шаблона для последующего его внедрения на предприятиях Группы «Интер РАО» с целью модернизации в каждом из них системы финансового-экономического управления.Директор по экономике ПАО «Интер РАО» Тимохин А.С.: «Проект является для нас уникальным, поскольку предполагает не просто автоматизацию управленческих функций, процессов, а прежде всего проектирование системы управления предприятием: моделируются необходимые процессы, включая правила и методы, унифицируется информационная модель предприятия, интегрируются многие информационные области, и для всего этого создается технологическая среда – АИС. Естественным образом в проектируемой Системе воспроизводится Корпоративная унифицированная учетная политика (КУУП) – корпоративный методический стандарт приобретает информационное, программное оформление. Обеспечивается адаптация под требования структуры данных консолидированной отчетности Группы "Интер РАО" по МСФО, а также корпоративного формата бизнес-плана, включая оперирование корпоративно значимой аналитикой.»
Система (ФЭУ) не только воспроизводит в себе передовую для практики Группы «Интер РАО» единую (комплексную) модель финансово-экономического управления, совмещая в себе различные процессные компоненты, ранее имевшие индивидуальное оформление в различных ИТ-системах, применяемых в совокупности на предприятиях Группы, но и выступает информационным ядром по отношению к множеству функциональных систем, обеспечивающих автоматизацию отдельных функциональных областей (закупки, склады, работа с клиентами и т.п.), являющихся средой первичной обработки исходной информации.
Система несет в себе управленческий шаблон – модель финансово-экономического управления, воспроизводимую на каждом предприятии, на котором внедряется эта система: требования по составу оперируемой информации, требования к процессам планирования, единая модель управления финансами, модель распределенного учетного процесса – от места возникновения информации до квалифицированной бухгалтерской обработки и итоговой финансовой отчетности.
Также к целям проекта можно отнести:
- создание единой основы для формирования множественных отчетов в отношении как плановой, так и фактической информации, что потребовало совмещения множества аналитических срезов;
- развитие уровня синхронизации (соответствия) данных бухгалтерского учета компаний Группы с данными смежных информационных областей (бизнес-планирование, трансфертное ценообразование, номенклатурная справочная информация, консолидированная отчетность и т.п.);
- оптимизация состава используемых ИС, упрощение процедур их поддержки и обслуживания;
- повышение степени автоматизации бизнес-процессов: снижение объема ручной обработки данных, снижение трудоемкости планирования, учета и отчетности;
- увеличение скорости формирования управленческой отчетности, повышение оперативности управления;
- прозрачность и актуальность управленческих данных, оперативное обращение к аналитике любого уровня;
- построение модели распределенных процессов планирования и учета, основанной для ёмкой ролевой модели, создает возможности для трансформации организационной структуры финансово экономических служб группы (в частности, гармонично обеспечивает функционирование корпоративного общего центра обслуживания);
- развитие процессов централизованного управления и сопровождения применения единых корпоративных стандартов методологии бухгалтерского, налогового учета и учета по МСФО в Группе «Интер РАО» и работы в корпоративных учетно-информационных системах, повышение качества обработки информации за счет автоматизации множественных контрольных процедур, что в свою очередь приближает нас к требованиям целевого налогового режима – налоговый мониторинг;
- повышение эффективности деятельности Общества за счет детального сбалансированного планирования и контроля доходов и расходов, денежных активов, обязательств, источников финансирования Общества посредством комплексной автоматизации бизнес-процессов, входящих в подсистему экономики и финансов.
Ситуация до внедрения
В дочерних обществах Группы «Интер РАО», входящих в контур внедрения, процесс бюджетирования и казначейства был автоматизирован разными средствами, от продуктов «1С» и зарубежных систем до самописных решений. Данные системы решали узкие конкретные задачи и не обладали достаточной функциональностью для обеспечения комплексного планирования и контроля финансовых операций.
Ведение бухгалтерского учета, сбор данных по МСФО, бизнес-планирования и казначейские функции были автоматизированы в разных информационных системах с частичной интеграцией или без таковой.
Автоматизация отдельных функциональных областей, обеспечивающих необходимую глубину работы с первичной информацией, не интегрировалась в единую модель работы с финансово-экономической информацией на предприятиях в силу разнообразия решений, обеспечивающих бухгалтерский учет.
Как следствие существующего порядка организации и выполнения процесса подготовки консолидированной отчетности Группы и подготовки отчетов об исполнении бизнес-планов ДО Группы «Интер РАО», имелись ограничения и риски управления текущей деятельностью и развития Группы в целом:
- отсутствие достаточной возможности у менеджмента Общества принимать взвешенные решения по управлению капиталом, активами и обязательствами дочерних компаний на основании достоверной, сопоставимой и оперативной учетной информации;
- высокие риски искажения данных по фактическому исполнению бизнес-планов компаний Группы «Интер РАО», ввиду ручного ввода данных и отсутствия синхронизации структуры показателей управленческого учета корпоративного уровня с областью бухгалтерского учета;
- риски искажения показателей бизнес-планов компаний Группы «Интер РАО», ввиду ручного ввода агрегированных данных в формы системы АСКП;
- риски искажения консолидационных пакетов ДО Группы «Интер РАО» вследствие различий в учетных политиках и применяемых учетных системах ДО Группы «Интер РАО»;
- наличие рисков нарушения качества локальной бухгалтерской и налоговой отчетности компаний Группы «Интер РАО».
Уникальность и инновационность проекта
Уникальность проекта состоит в охвате всего спектра бизнес-процессов финансово-экономической деятельности группы «Интер РАО» и их тесной интеграции друг с другом. Автоматизированы процессы бухгалтерского учета, МСФО, казначейства, бизнес-планирования и договорного блока. Во главу угла поставлено бесшовное взаимодействие блоков друг с другом в рамках сквозных учетных процессов. Вся финансовая информация находится в единой системе, не допускается дублирование информации в разных блоках.
Результаты проекта
В области бухгалтерского и налогового учета автоматизированы процессы закрытия периода, включая распределение себестоимости по управленческим аналитикам. Это значительно сократило время предоставления отчётности.
В блоке казначейства, помимо автоматизации типовых операций, разработан блок управления производными финансовыми инструментами, введен сквозной контроль операций с денежными средствами. Наибольшие изменения процессов и методик коснулись бизнес-планирования и бюджетного контроля.
Автоматизировано больше 250 бюджетных форм и отчетов, позволяющих перейти к комплексному бизнес-планированию в разрезе 40 независимых аналитик. Благодаря новой архитектуре производительность блока повысилась в сотни раз, а отдельных модулей – в тысячи.
Также внедрена подсистема контрольных процедур, позволяющая минимизировать ошибки за счет выявления наиболее сложно выполнимых процессов. За счет этого можно точечно корректировать и оптимизировать работу персонала, снижая затраты на его обучение и найм.
Автоматизация корпоративной унифицированной учетной политики позволила организовать интерфейсы передачи данных в корпоративную систему консолидации отчетности и систему корпоративного планирования и выполнять регулярный план-фактный анализ в необходимых аналитических разрезах.
На данный момент в системе ИС ФЭУ работают около 500 пользователей в 6 компаниях группы «Интер РАО», стартовал процесс тиражирования решения еще на 18 предприятиях Группы «Интер РАО».
Архитектура решения
В процессе реализации проекта был внедрен продукт «1С:Управление холдингом»:
- Бухгалтерский учет
- Налоговый учет
- Казначейство
- Финансы, управленческий учет
- МСФО
- Бюджетирование
Информационная система компании построена на базе решения «1С:Управление холдингом». Применяется распределенная архитектура с использованием центрального узла, когда для каждого дочернего общества выделяется индивидуальная информационная база, но управление НСИ и методологической моделью выполняется централизовано.
Масштаб проекта: 6 компаний
Сегмент «Сбыт»: АО «Петербургская сбытовая компания», АО «ПЭС».
Сегмент «Прочие»: ООО «ОРЦ», ООО «Интер РАО — Управление сервисами», ООО «Интер РАО – Центр управления закупками», ООО «Интер РАО – ИТ».
Ссылка на проект на сайте вендора.